加強社會(huì )責任/ESG信息披露已經(jīng)成為互聯(lián)網(wǎng)保險企業(yè)價(jià)值成長(cháng)、獲得社會(huì )認同、保持可持續競爭力的新型發(fā)展邏輯及有效路徑。但由于目前市場(chǎng)上的研究主要針對傳統保險行業(yè)的ESG發(fā)展與機遇，缺少針對新型互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)科技轉型和可持續發(fā)展的專(zhuān)項研究，中財大綠金院聯(lián)合水滴公司開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG研究，聚焦互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)特性，以社會(huì )責任及ESG信息披露為切入點(diǎn)，參考中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )發(fā)布的《保險科技“十四五”發(fā)展規劃》，撰寫(xiě)《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG白皮書(shū)》，旨在助力互聯(lián)網(wǎng)保險機構更好地滿(mǎn)足ESG信息披露的要求并對所有互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)企業(yè)社會(huì )責任及ESG信息披露的發(fā)展和實(shí)踐提供有價(jià)值的參考。
一、互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展背景
互聯(lián)網(wǎng)保險是指保險機構依托互聯(lián)網(wǎng)訂立保險合同、提供保險服務(wù)的保險經(jīng)營(yíng)活動(dòng)[1]。作為傳統保險行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的衍生產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)以數字化、線(xiàn)上化的運作方式，打破了傳統時(shí)間與空間壁壘，實(shí)現了保險業(yè)務(wù)的高效發(fā)展與多樣化產(chǎn)品創(chuàng )新?；ヂ?lián)網(wǎng)保險相較傳統保險的核心市場(chǎng)優(yōu)勢在于其全鏈條上的便捷性與可延展性，由“以消費者為核心”的服務(wù)模式正在逐漸替代傳統保險“以產(chǎn)品為核心”的服務(wù)模式。隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)的普及與技術(shù)進(jìn)步，互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷擴展，逐步涵蓋了產(chǎn)品咨詢(xún)、投保、理賠、風(fēng)險管理等傳統保險行業(yè)的多個(gè)環(huán)節。
目前，我國互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)已經(jīng)形成了相對成熟與完整的產(chǎn)業(yè)鏈，傳統保險公司、專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險機構、第三方互聯(lián)網(wǎng)平臺、專(zhuān)業(yè)保險中介機構[2]等多方參與者正共同推動(dòng)行業(yè)發(fā)展。產(chǎn)品方面，立足于互聯(lián)網(wǎng)人身保險[3]和互聯(lián)網(wǎng)財產(chǎn)保險[4]，更多生活場(chǎng)景化保險產(chǎn)品、定制化保險業(yè)務(wù)也正不斷涌現，例如寵物保險、航班延誤險、退貨運費險、游戲賬號裝備險、銀行卡盜刷險、微信支付安全險等。截至2022年底，我國互聯(lián)網(wǎng)保險保費規模達到4782.5億元，互聯(lián)網(wǎng)保險滲透率為10.2%。
圖1 我國互聯(lián)網(wǎng)保險機構統計數據（2012年—2022年）
數據來(lái)源：原中國銀保監會(huì )、中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )
圖2 我國互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)發(fā)展規模統計（2012年—2022年）
數據來(lái)源：原中國銀保監會(huì )、中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )
二、互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)ESG發(fā)展的關(guān)鍵因素
（一）遵循法律法規和政策標準的要求
近年來(lái)，我國自上而下的ESG相關(guān)政策體系建設逐漸加快，行業(yè)性ESG政策逐步細分，我國政府及監管部門(mén)、上市交易平臺、行業(yè)協(xié)會(huì )等多方機構通過(guò)制定法律法規、政策標準、指導文件等多種形式為互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)開(kāi)展特色化、專(zhuān)業(yè)化的ESG實(shí)踐提供有力支撐。原銀保監會(huì )發(fā)布的《關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導意見(jiàn)》《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》等文件為互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)開(kāi)展ESG投資及產(chǎn)品創(chuàng )新、加強ESG風(fēng)險管理與信息披露提供了明確思路。中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )先后發(fā)布《保險機構環(huán)境、社會(huì )和治理信息披露指南》和《綠色保險分類(lèi)指引（2023年版）》，為保險業(yè)的ESG信息披露與ESG投資提供行業(yè)性參考。這些法律法規、政策文件對互聯(lián)網(wǎng)保險機構的ESG實(shí)踐產(chǎn)生了直接影響，不僅為互聯(lián)網(wǎng)保險機構的ESG管理與能力建設提供明確參考，更在特定領(lǐng)域提出了強制披露和實(shí)踐的要求。
（二）技術(shù)創(chuàng )新與數據治理的能力驅動(dòng)
互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)擁有一定技術(shù)與能力基礎，通過(guò)發(fā)揮主體優(yōu)勢可以探索建立“科技+金融”的創(chuàng )新模式，有效賦能ESG實(shí)踐，為ESG投資提供強有力的技術(shù)及數據保障。首先，金融科技能夠提高ESG信息的篩選與整合效率，幫助互聯(lián)網(wǎng)保險機構整合投資標的在ESG上的治理結構、政策制度、產(chǎn)品創(chuàng )新、管理流程、量化分析以及影響分析等舉措，并通過(guò)科學(xué)的定性定量測算、情景分析和壓力測試等形成有效數據結論，解決信息不對稱(chēng)的問(wèn)題，為ESG投資決策提供有效參考。其次，互聯(lián)網(wǎng)保險機構通過(guò)大數據、區塊鏈等科技手段能夠實(shí)現對ESG信息實(shí)施穩定的監控與追蹤，探索建立兼顧信息安全與ESG風(fēng)險控制的數據聯(lián)動(dòng)模式，及時(shí)反饋市場(chǎng)現狀、捕捉潛在氣候與環(huán)境風(fēng)險、調整投資策略或進(jìn)行輿情管理，更好地提升ESG風(fēng)險管理能力并進(jìn)行信息平臺建設。
（三）多樣化產(chǎn)品需求帶來(lái)的責任擔當
保險的長(cháng)期屬性與社會(huì )責任屬性與ESG理念相互契合，而ESG框架的應用也是互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)企業(yè)責任承擔的具象化表現，有助于提升其社會(huì )價(jià)值?；ヂ?lián)網(wǎng)保險行業(yè)用線(xiàn)上化、數字化、智能化的方式極大地擴展了保險保障需求的覆蓋面和覆蓋場(chǎng)景，不斷推出與創(chuàng )新更有針對性的保險產(chǎn)品。越來(lái)越多樣化的消費者保險產(chǎn)品需求，要求互聯(lián)網(wǎng)保險企業(yè)注重自身ESG發(fā)展建設，不斷提升其產(chǎn)品的可信度，提供更穩定的保障，在更廣的應用場(chǎng)景中承擔更多企業(yè)責任。此外，互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)積極踐行ESG理念是服務(wù)大局的責任擔當，通過(guò)在環(huán)境、社會(huì )和治理維度長(cháng)效發(fā)聲，可以將可持續理念經(jīng)由金融服務(wù)傳遞至社會(huì )公眾，以量變促質(zhì)變，擴大社會(huì )責任的傳遞效應，體現互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)作為負責任機構的引領(lǐng)與實(shí)踐，為社會(huì )經(jīng)濟的穩健、可持續發(fā)展保駕護航。
三、互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)ESG實(shí)踐分析
（一）保險行業(yè)ESG整體表現
由于傳統保險公司、專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險機構、第三方互聯(lián)網(wǎng)平臺、專(zhuān)業(yè)保險中介機構等均涉及互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)，因此本文對A股保險行業(yè)上市公司ESG評級情況進(jìn)行整體分析?；谥胸敶缶G金院ESG評級數據，較多保險業(yè)企業(yè)的ESG評級等級分布在A(yíng)類(lèi)區間，占比40%。ESG評級達到B類(lèi)區間的企業(yè)僅有10%，此外集中在D類(lèi)區間的企業(yè)占比20%，企業(yè)在四類(lèi)區間范圍內各等級上的分布較為平均。
圖3 全A股保險行業(yè)上市公司最新ESG評級分布情況
數據來(lái)源：中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院
從保險行業(yè)ESG平均得分情況來(lái)看，越來(lái)越多的保險業(yè)上市公司關(guān)注自身可持續發(fā)展能力，積極開(kāi)展ESG實(shí)踐，但在建立ESG相關(guān)管理機制并主動(dòng)披露更加全面的ESG信息披露方面仍有提升空間。2023年，全部A股保險業(yè)上市公司的ESG平均得分及S和G維度平均得分表現均呈現小幅下降，環(huán)境維度平均得分呈現小幅提升，但仍未達到2020年水平。
圖4 全部A股保險業(yè)上市公司ESG平均得分表現（2019年-2023年）
數據來(lái)源：中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院
（二）互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG關(guān)鍵議題
當前，國內外已經(jīng)形成一些具有影響力和代表性的ESG標準。其中，國際層面以國際可持續發(fā)展準則理事會(huì )（ISSB）、全球報告倡議組織（GRI）、可持續會(huì )計準則委員會(huì )（SASB）、氣候相關(guān)財務(wù)披露工作小組（TCFD）等國際組織提出的ESG框架和披露指引最為廣泛應用；同時(shí)明晟（MSCI）、富時(shí)羅素（FTSE Russell）、標準普爾（S&P Global Ratings）等ESG評級標準因覆蓋范圍廣而受到全球市場(chǎng)的高度關(guān)注。但目前，國際上尚未針對互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)形成明確的ESG行業(yè)指標，因此將通過(guò)整合國際層面已經(jīng)形成的互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)與保險行業(yè)的實(shí)質(zhì)性議題，對互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)的ESG實(shí)質(zhì)性議題進(jìn)行歸納總結。
MSCI根據全球行業(yè)分類(lèi)標準（The Global Industry Classification Standard, GICS）將其ESG行業(yè)實(shí)質(zhì)性地圖（ESG Industry Materiality Map）劃分為11個(gè)大類(lèi)行業(yè)。根據核心議題的權重情況，MSCI將保險行業(yè)的關(guān)鍵ESG議題識別為：公司治理、人力資本發(fā)展、負責任投資、氣候變化脆弱性、隱私和數據安全、消費者金融保護；將互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)[5]的關(guān)鍵ESG議題識別為：公司治理、人力資本發(fā)展、隱私與數據安全?；诖顺醪叫纬蒑SCI指標框架下互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)的實(shí)質(zhì)性議題。
表1 MSCI互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG實(shí)質(zhì)性議題歸納
環(huán)境（Environmental） |
氣候變化脆弱性（Climate Change Vulnerability） 碳排放（Carbon Emissions） 融資環(huán)境影響（Financing Environmental Impact） 清潔技術(shù)機遇（Opportunities in Clean Tech） |
社會(huì )（Social） |
人力資本發(fā)展（Human Capital Development） 負責任投資（Responsible Investment） 隱私和數據安全（Privacy & Data Security） 融資渠道（Access to Finance） 產(chǎn)品安全和質(zhì)量（Product Safety & Quality） 消費者金融保護（Consumer Financial Protection） |
治理（Governance） |
公司治理（Governance） |
資料來(lái)源：MSCI官網(wǎng)
SASB在其ESG信息披露標準之上，針對全球11個(gè)領(lǐng)域共77個(gè)行業(yè)制定了行業(yè)特色標準。根據SASB的實(shí)質(zhì)性地圖，ESG三個(gè)維度被細分為環(huán)境（Environment）、社會(huì )資本（Social Capital）、人力資本（Human Capital）、商業(yè)模式與創(chuàng )新（Business Model and Innovation）和領(lǐng)導力與公司治理（Leadership and Governance）五個(gè)領(lǐng)域。SASB將保險行業(yè)的關(guān)鍵ESG議題識別為：銷(xiāo)售實(shí)踐和產(chǎn)品標簽、產(chǎn)品設計和生命周期管理、氣候變化的物理影響、系統性風(fēng)險管理；將互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)[6]（Internet Media & Services）的關(guān)鍵ESG議題識別為：能源管理、客戶(hù)隱私、數據安全、員工參與度/多樣性和包容性?；诖顺醪叫纬蒘ASB指標框架下互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)的實(shí)質(zhì)性議題。
表2 SASB互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG實(shí)質(zhì)性議題歸納
環(huán)境（Environment） |
能源管理 （Energy Management） |
硬件基礎設施的環(huán)境足跡 （Environmental Footprint of Hardware Infrastructure） |
社會(huì )資本 （Social Capital） |
銷(xiāo)售實(shí)踐和產(chǎn)品標簽 (Selling Practices & Product Labeling) |
為客戶(hù)提供透明的信息和公平的建議 （Transparent Information & Fair Advice for Customers） |
客戶(hù)隱私 （Customer Privacy） |
數據隱私、廣告標準和言論自由 （Data Privacy, Advertising Standards & Freedom of Expression） |
數據安全（Data Security） |
人力資本 （Human Capital） |
員工參與度、多樣性和包容性 （Employee Engagement, Diversity & Inclusion） |
員工招聘、包容和績(jì)效評估 （Employee Recruitment, Inclusion & Performance） |
商業(yè)模式與創(chuàng )新 （Business Model and Innovation） |
產(chǎn)品設計和生命周期管理 (Product Design & Lifecycle Management) |
將環(huán)境、社會(huì )和治理因素納入投資管理 （Incorporation of Environmental,Social, and Governance Factors in Investment Management） |
制定激勵負責任行為的政策 （Policies Designed to Incentivize Responsible Behavior） |
融資排放 （Financed Emission） |
氣候變化的物理影響 （Physical Impacts of Climate Change） |
環(huán)境風(fēng)險暴露 （Environmental Risk Exposure） |
領(lǐng)導力與公司治理 （Leadership and Governance） |
競爭行為 （Competitive Behaviour） |
知識產(chǎn)權保護與競爭行為 （Intellectual Property Protection & Competitive Behavior） |
系統性風(fēng)險管理 （Systemic Risk Management） |
資料來(lái)源：SASB官網(wǎng)
四、互聯(lián)網(wǎng)保險機構ESG發(fā)展的挑戰
（一）互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)監管政策有待逐步健全
互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)快速發(fā)展，從外部監管角度看，對于互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)自身ESG發(fā)展缺乏行業(yè)特性方向引導。一是行業(yè)ESG發(fā)展方面的標準挑戰。目前互聯(lián)網(wǎng)保險機構在做ESG實(shí)質(zhì)性議題分析時(shí)多貼近或直接套用傳統保險行業(yè)甚至是普適金融機構的ESG實(shí)質(zhì)性議題模塊，沒(méi)有在互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)和保險行業(yè)雙重特性上著(zhù)重關(guān)注分析和付諸實(shí)踐，不利于未來(lái)趨嚴的外部合規審查和自身長(cháng)期可持續發(fā)展。二是產(chǎn)品端監管政策方面的挑戰。互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展迅速，各類(lèi)高新技術(shù)產(chǎn)品不斷更新迭代，均可成為保險標的。如何面對技術(shù)系統失靈風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò )攻擊風(fēng)險、數據安全風(fēng)險等新型高科技風(fēng)險，將成為全球保險行業(yè)都面臨的新課題，需要監管和行業(yè)共同進(jìn)行關(guān)注。
（二）信息安全議題風(fēng)險給互聯(lián)網(wǎng)保險機構持續帶來(lái)挑戰
互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)可能面臨著(zhù)客戶(hù)信息的收集、傳輸、管理等一系列技術(shù)操作帶來(lái)的信息安全隱患，給互聯(lián)網(wǎng)保險機構帶來(lái)持續的風(fēng)險挑戰。一是信息傳輸風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)模式在帶動(dòng)客戶(hù)量增多的同時(shí)，也增加了客戶(hù)提供虛假投保信息的可能性，因此內部信息傳遞處理過(guò)程中的信息識別、真實(shí)性預判等工作的難度與工作量不斷擴大。二是數據管理風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)過(guò)程中，對于數據的存儲、管理等有較高的要求，若在數據管理過(guò)程中出現疏漏，導致信息使用不合規、不合法，信息丟失等問(wèn)題，不僅會(huì )影響互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)的開(kāi)展，同時(shí)還會(huì )使互聯(lián)網(wǎng)保險機構產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險、管理風(fēng)險等。三是網(wǎng)上自營(yíng)平臺功能系統安全風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)保險機構在建設互聯(lián)網(wǎng)保險網(wǎng)上自營(yíng)平臺的過(guò)程中，需要重點(diǎn)關(guān)注平臺的穩定性、可操作性、安全性等。如果平臺在使用過(guò)程中出現了系統風(fēng)險，將會(huì )導致信息泄露、信息竊取等事件發(fā)生，一方面會(huì )給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險、財產(chǎn)損失，另一方面會(huì )因此承擔相關(guān)法律責任，均不利于互聯(lián)網(wǎng)保險機構的可持續發(fā)展。
（三）行業(yè)內通行的ESG評價(jià)標準亟待建立
目前互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)還沒(méi)有建立行業(yè)適用的ESG評價(jià)標準，在互聯(lián)網(wǎng)保險機構自身ESG表現評價(jià)、ESG保險產(chǎn)品開(kāi)發(fā)或ESG可持續投資項目開(kāi)展等方面都造成了一定困難。建立適合互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)的ESG評價(jià)體系，并與傳統保險業(yè)的評價(jià)體系進(jìn)行區分，對于保險公司來(lái)說(shuō)是一個(gè)新的領(lǐng)域，在經(jīng)驗上、能力上都有短板。如何建立互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)的ESG評價(jià)模型，該從哪些維度去做評價(jià)，需要做更多的探索和研究。且由于互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)的天然屬性，相較于傳統保險業(yè)又在尤其是信息安全議題等要素上有增添修改和不同側重，涉及跨金融和信息技術(shù)專(zhuān)業(yè)多重交叉評價(jià)問(wèn)題，讓ESG評價(jià)標準的制定變得更復雜。
（四）保險科技領(lǐng)域的ESG復合型人才亟待補充和培養
人才短缺已成為互聯(lián)網(wǎng)保險ESG領(lǐng)域面臨的核心難題之一?；ヂ?lián)網(wǎng)保險行業(yè)的ESG崗位需要既懂ESG理念又懂數字科技，既懂管理又懂財務(wù)金融，既能立足我國互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)發(fā)展實(shí)際，又具備ESG國際化視野的交叉復合型人才。在公司可持續發(fā)展層面，人才團隊應具備融資排放核算能力和風(fēng)險衡量管理能力，并具備指標解讀、指標更新、披露信息等專(zhuān)業(yè)能力。在保險業(yè)務(wù)層面，相關(guān)人員應具備對ESG理念應用的能力，能將可持續發(fā)展指標融入保險產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、客戶(hù)服務(wù)、核保管理、發(fā)展運營(yíng)等各環(huán)節中，同時(shí)能夠結合人工智能、區塊鏈、云計算、大數據等關(guān)鍵技術(shù)在保險產(chǎn)品和服務(wù)上的技術(shù)應用做開(kāi)拓創(chuàng )新。
五、推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG實(shí)踐的措施與展望
（一）提升技術(shù)風(fēng)險防范能力，強化保險科技價(jià)值賦能
一是技術(shù)風(fēng)險防范在助力互聯(lián)網(wǎng)保險機構管理環(huán)境風(fēng)險方面發(fā)揮著(zhù)舉足輕重的作用?；ヂ?lián)網(wǎng)保險機構可以憑借先進(jìn)的數據分析技術(shù)，更精準地識別和評估環(huán)境風(fēng)險。例如，借助大數據和人工智能技術(shù)的力量，公司可以實(shí)時(shí)監測保險業(yè)務(wù)中的環(huán)境風(fēng)險變化，及時(shí)發(fā)出預警，并采取有效措施降低潛在損失。
二是技術(shù)風(fēng)險防范也是提升互聯(lián)網(wǎng)保險機構社會(huì )責任感的重要途徑?；ヂ?lián)網(wǎng)保險機構通過(guò)建立嚴密的數據安全和隱私保護措施，可以有效防止客戶(hù)信息的濫用和泄露，從而維護客戶(hù)的合法權益。同時(shí)，公司還應積極開(kāi)展網(wǎng)絡(luò )安全培訓和演練，提高員工應對網(wǎng)絡(luò )攻擊、防范洗錢(qián)等違法活動(dòng)的能力。這不僅是對客戶(hù)負責的表現，更是公司履行社會(huì )責任、維護金融秩序穩定的重要體現。
三是技術(shù)風(fēng)險防范還能促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)保險機構治理優(yōu)化?；ヂ?lián)網(wǎng)保險機構需要引入更多先進(jìn)的治理手段和技術(shù)工具來(lái)提升治理水平。例如，利用區塊鏈技術(shù)建立去中心化的信任機制，可以降低信息不對稱(chēng)風(fēng)險，增強公司與利益相關(guān)方的互信關(guān)系，這有助于提升公司的決策效率和透明度。此外，人工智能、區塊鏈、云計算等前沿技術(shù)為公司的風(fēng)險防范提供了有力支持，利用這些技術(shù)，公司可以更加精準地進(jìn)行風(fēng)險評估和預測，提高數據的安全性和可信度，提升數據處理和分析能力。
（二）推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng )新與服務(wù)升級，發(fā)揮可持續保險關(guān)鍵角色
一是互聯(lián)網(wǎng)保險機構可以積極發(fā)展綠色保險產(chǎn)品，以滿(mǎn)足環(huán)境保護、節能減排和氣候變化等方面的需求。例如，可以專(zhuān)注于農業(yè)領(lǐng)域，利用先進(jìn)的技術(shù)手段對氣候變化、自然災害進(jìn)行監測，為農業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的新形式、新需求提供相應的保險服務(wù)，幫助農民應對自然災害等風(fēng)險。此外，還可以向農民提供小額保險或指數型保險，將針對牲畜和作物的天氣預警納入保險服務(wù)中，為決策提供支持。除了農業(yè)領(lǐng)域，互聯(lián)網(wǎng)保險機構還可以關(guān)注綠色能源領(lǐng)域，進(jìn)而衍生出環(huán)境污染責任保險、綠色建筑性能責任保險等環(huán)境保護方向的保險產(chǎn)品。同時(shí)，還可以開(kāi)發(fā)新能源機動(dòng)車(chē)輛保險等低碳出行方向的保險產(chǎn)品，以及風(fēng)電、光電、水電生產(chǎn)保險等清潔能源方向的保險產(chǎn)品。
二是互聯(lián)網(wǎng)保險機構可以發(fā)散思維，專(zhuān)注用戶(hù)群體需求，拓展更多的產(chǎn)品可能性。例如，可以推出企業(yè)社會(huì )責任保險，為企業(yè)承擔社會(huì )責任提供風(fēng)險保障。此外，針對無(wú)損業(yè)務(wù)中斷保險的需求，可以推出支持性網(wǎng)絡(luò )保險或綜合網(wǎng)絡(luò )保險組合，并提供風(fēng)險管理咨詢(xún)和風(fēng)險服務(wù)。這些創(chuàng )新產(chǎn)品將能夠更好地滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，同時(shí)引導消費者和企業(yè)更加關(guān)注ESG問(wèn)題。
（三）依據自身發(fā)展階段，自上而下完善ESG組織架構建設
一是ESG治理架構的搭建必須因地制宜，充分借鑒海外互聯(lián)網(wǎng)保險機構ESG組織架構建設的經(jīng)驗，并結合國內產(chǎn)業(yè)發(fā)展現狀、政策環(huán)境以及相關(guān)因素進(jìn)行考量?；ヂ?lián)網(wǎng)保險機構應根據自身的ESG認知程度和發(fā)展階段，將ESG理念融入公司的日常經(jīng)營(yíng)管理和對外投資流程中，自上而下地構建一套既符合國際標準又適應國內環(huán)境的“內外兼修”ESG體系。
二是可以建立專(zhuān)門(mén)的ESG投資團隊，負責研究ESG投資策略，篩選符合ESG標準的投資項目。這些部門(mén)應密切合作，確保ESG理念在公司各個(gè)層面得到全面貫徹落實(shí)。還應建立ESG評價(jià)體系和考核指標，以監督和追蹤ESG目標的落實(shí)情況，及時(shí)發(fā)現ESG實(shí)踐中存在的問(wèn)題，實(shí)現動(dòng)態(tài)管理。
（四）人才培養與ESG文化建設，ESG實(shí)踐能力掛鉤考核績(jì)效
一是公司應設立專(zhuān)門(mén)的ESG崗位，明確崗位職責和任職要求，為有志于從事ESG工作的人才提供廣闊的職業(yè)發(fā)展空間。同時(shí)，公司還需加強內部培訓，通過(guò)邀請國內外保險機構、ESG研究機構、第三方咨詢(xún)服務(wù)機構等專(zhuān)家為員工提供系統的ESG培訓，幫助員工深入理解ESG理念，掌握ESG實(shí)踐技能。
二是通過(guò)ESG文化建設提升ESG能力的軟實(shí)力?；ヂ?lián)網(wǎng)保險機構應倡導綠色、低碳、可持續的價(jià)值觀(guān)，將ESG理念融入公司的核心價(jià)值觀(guān)和企業(yè)文化中。通過(guò)舉辦ESG主題活動(dòng)、分享ESG實(shí)踐案例等方式，增強員工對ESG文化的認同感和歸屬感，形成全員參與、共同推動(dòng)ESG實(shí)踐的良好氛圍。
三是為確保ESG理念真正落地生根，互聯(lián)網(wǎng)保險機構還應將ESG實(shí)踐能力與考核績(jì)效掛鉤。公司應建立科學(xué)的ESG考核體系，將ESG目標納入公司年度考核目標中，明確各部門(mén)、各崗位的ESG職責和任務(wù)。通過(guò)設立具體的ESG考核指標，量化評估員工的ESG實(shí)踐成果，確保ESG工作得到有效推進(jìn)。此外，公司還應定期對各部門(mén)甚至個(gè)人的ESG實(shí)施情況進(jìn)行審核，確保ESG工作落到實(shí)處。
（根據水滴合作《互聯(lián)網(wǎng)保險行業(yè)ESG白皮書(shū)》報告改編）
腳注
[1]原銀保監會(huì )，《互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)監管辦法》
[2]根據《互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)監管辦法》定義，保險中介機構包括保險代理人（不含個(gè)人保險代理人）、保險經(jīng)紀人、保險公估人。其中，保險代理人（不含個(gè)人保險代理人）包括保險專(zhuān)業(yè)代理機構、銀行類(lèi)保險兼業(yè)代理機構和依法獲得保險代理業(yè)務(wù)許可的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。
[3]根據《關(guān)于進(jìn)一步規范保險機構互聯(lián)網(wǎng)人身保險業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》，互聯(lián)網(wǎng)人身保險產(chǎn)品范圍限于意外險、健康險（除護理險）、定期壽險、保險期間十年以上的普通型人壽保險（除定期壽險）和保險期間十年以上的普通型年金保險，以及原銀保監會(huì )規定的其他人身保險產(chǎn)品。
[4]根據中國保險行業(yè)協(xié)會(huì )發(fā)布的歷年《互聯(lián)網(wǎng)財產(chǎn)保險發(fā)展分析報告》，互聯(lián)網(wǎng)財產(chǎn)保險可分為車(chē)險與非車(chē)險。
[5]MSCI將互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)定義為互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)和基礎設施行業(yè)（Internet Services & Infrastructure）。[6]SASB將互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)定義為互聯(lián)網(wǎng)媒體和服務(wù)行業(yè)（Internet Media & Services）。
作者：
包 婕 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院ESG聯(lián)合主任
鄧潔琳 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院ESG研究員
金 蕾 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院ESG研究員
程心如 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院特邀研究員
李欣宇 中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院特邀研究員
原創(chuàng )聲明
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