3月7日上午，深圳能源集團股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)：深圳能源)在深交所成功上市“2019年第一期深圳能源集團股份有限公司綠色債券”，這是香港與內地債券市場(chǎng)互聯(lián)互通合作機制(簡(jiǎn)稱(chēng)：債券通)啟動(dòng)后，我國債券通企業(yè)債券迎來(lái)成功首發(fā)。深圳能源有關(guān)負責人表示，將積極融入粵港澳大灣區建設，助力大灣區金融實(shí)現互聯(lián)互通。
助力粵港澳大灣區金融合作創(chuàng )新
2019年第一期深圳能源集團股份有限公司綠色債券于2019年2月21日完成簿記發(fā)行，此次債券發(fā)行由海通證券牽頭承銷(xiāo)，長(cháng)城證券作為聯(lián)席主承銷(xiāo)商，共發(fā)行16.5億元，其中在深交所上市量為7.1億元，票面利率4.05%，申購倍數1.58倍，主體及債項評級均為AAA，共有16家境內外投資者中標，其中境內機構合計14家，境外機構合計2家。本次綠色企業(yè)債券募集資金主要用于發(fā)行人深圳能源下屬垃圾發(fā)電項目建設和補充營(yíng)運資金。
深圳能源有關(guān)負責人表示，作為全國電力行業(yè)第一家在深圳上市的大型股份制企業(yè)，深圳能源一直秉承敢為人先、綠色發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念。在國家建設粵港澳大灣區建設的歷史時(shí)刻，深圳能源將緊跟國家政策，積極引進(jìn)國外資金，發(fā)展綠色能源，助力粵港澳大灣區金融合作創(chuàng )新。而該債券所募集到的資金主要將用于深圳能源旗下子公司環(huán)保發(fā)電廠(chǎng)的建設，符合綠色債券定義。
自2017年7月首批債券通債券發(fā)行以來(lái)，債券通一直備受市場(chǎng)關(guān)注。債券通以香港為橋頭堡，增加了境外投資機構通過(guò)香港市場(chǎng)投資境內債券的渠道。目前，“債券通”在企業(yè)債領(lǐng)域尚未普及，本次債券的成功發(fā)行為發(fā)改委企業(yè)債“債券通”首開(kāi)先河。
海通證券有關(guān)負責人表示，債券通將內地與香港兩個(gè)市場(chǎng)有效聯(lián)結、互聯(lián)互通，并以香港為紐帶，實(shí)現內地債券市場(chǎng)與全球金融市場(chǎng)對接，成為推動(dòng)資本市場(chǎng)開(kāi)放的有力抓手。此次發(fā)行成功是海通證券結合發(fā)行人的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和融資需求，為其量身定做的方案，也是在深圳市發(fā)揚改革創(chuàng )新精神、發(fā)揮大灣區核心引擎作用、落實(shí)產(chǎn)業(yè)政策推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的大背景下，為促進(jìn)深圳企業(yè)發(fā)展添磚加瓦。
本次債券發(fā)行，是內地企業(yè)首次通過(guò)企業(yè)債形式在境內外資本市場(chǎng)同時(shí)融資，對企業(yè)拓展融資渠道、降低融資成本，發(fā)揮了積極作用。
投資內地債券新選擇
截至2018年末，我國債券市場(chǎng)存量規模達85.74萬(wàn)億元，雖然已有500多家境外機構投資者，但其投資總額所占比例僅為6%，發(fā)展空間巨大。
而企業(yè)債“債券通”的開(kāi)放，將繼續為中國債券市場(chǎng)引入活水，增加債市需求，改善債市投資結構，提升債市交易量和流動(dòng)性，為境內優(yōu)質(zhì)企業(yè)降低融資成本。
2018年11月22日，財政部、稅務(wù)總局聯(lián)合公布了《關(guān)于境外機構投資境內債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”)?！锻ㄖ访鞔_，為進(jìn)一步推動(dòng)債券市場(chǎng)對外開(kāi)放，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫時(shí)免征收企業(yè)所得稅和增值稅。新政策實(shí)施后，境外機構投資境內債券市場(chǎng)的稅收優(yōu)惠從買(mǎi)賣(mài)差價(jià)免稅擴大到利息收入，境外機構投資者通過(guò)“債券通”投資境內債券的稅負大幅降低。
隨著(zhù)中國經(jīng)濟地位穩步提升，越來(lái)越多中國企業(yè)愿意參與到國際資本市場(chǎng)投融資環(huán)節，人民幣國際化趨勢加快，人民幣資產(chǎn)對境外投資者吸引力也在增加。同時(shí)，境外機構對國內債券的配置需求也在上升，越來(lái)越多的國際投資者愿意尋找像“深圳能源綠色企業(yè)債”這一類(lèi)符合環(huán)境治理要求的投資項目進(jìn)行資產(chǎn)配置，在此背景下，“債券通”也有利于推動(dòng)人民幣和中國債市國際化。
轉自：中國金融信息網(wǎng)
來(lái)源：21世紀經(jīng)濟報道
新媒體編輯：曹應盈
