建立健全綠色信貸定價(jià)機制，對綠色信貸給予一定優(yōu)惠政策，有利于加大對綠色產(chǎn)業(yè)的信貸支持力度，對加快我國生態(tài)文明建設、產(chǎn)業(yè)轉型升級和綠色城市化改造具有重要作用。湖州市銀行業(yè)金融機構結合自身條件，積極拓展綠色金融業(yè)務(wù)，涌現出一批好的做法和經(jīng)驗。例如，針對綠色客戶(hù)和綠色產(chǎn)品給予優(yōu)惠利率；借助上級政策、改革內部考核和內部資金轉移定價(jià)機制、審批權限下放等方法促進(jìn)綠色信貸投放；開(kāi)發(fā)多種方法加強對貸款客戶(hù)的綠色評估和識別，如利用企業(yè)環(huán)境效益和風(fēng)險計量因子進(jìn)行綠色信貸經(jīng)濟增加值測算、結合企業(yè)所處行業(yè)和具體表現進(jìn)行分類(lèi)、建立綠色評分模型等?，F將相關(guān)情況介紹如下。
湖州是首批綠色金融改革創(chuàng )新試驗區，當地金融機構探索構建覆蓋成本和風(fēng)險的綠色信貸定價(jià)體制機制，進(jìn)行了以下實(shí)踐：
一、對綠色信貸給予利率優(yōu)惠
建設銀行湖州分行推出個(gè)人客戶(hù)“綠貝”優(yōu)惠利率信貸產(chǎn)品?！熬G貝”是指客戶(hù)使用該行綠色金融產(chǎn)品，產(chǎn)生的環(huán)境效益可兌換為“綠貝”值，個(gè)人客戶(hù)可憑綠貝值獲得差別化優(yōu)惠信貸利率，綠貝值在1000分至2000分（含），信貸利率較同類(lèi)客戶(hù)下降1個(gè)百分點(diǎn)，在2000分至3000分（含），下降2個(gè)百分點(diǎn)，大于3000分的，下降3個(gè)百分點(diǎn)。
浦發(fā)銀行建立低碳產(chǎn)業(yè)鏈上下游綠色金融產(chǎn)品體系，制定差異化定價(jià)策略。一是對納入綠色金融債投放范圍的綠色信貸業(yè)務(wù)，根據客戶(hù)評級、擔保方式等因素，利率可下調10-20bp；二是與國際金融公司合作開(kāi)發(fā)能效信貸產(chǎn)品，由國際金融公司承擔50%的信貸本息損失，有效降低了該類(lèi)產(chǎn)品的利率水平；三是針對綠色供應鏈產(chǎn)品，信貸利率水平可執行低于同類(lèi)客戶(hù)5-20bp的標準。
興業(yè)銀行對納入綠色金融債投放范圍的綠色信貸業(yè)務(wù)，執行較低的優(yōu)惠利率。
南巡農商行針對綠色信貸客戶(hù)采取“一戶(hù)一價(jià)”策略，如針對綠色農業(yè)及農戶(hù)信貸，利率浮動(dòng)幅度下降5-10個(gè)百分點(diǎn)，綠色小微企業(yè)信貸利率浮動(dòng)幅度下降5個(gè)百分點(diǎn)。據統計，2017年該行綠色信貸因優(yōu)惠定價(jià)減少利息收入約540萬(wàn)元。
二、調整內部機制支持綠色金融
建設銀行總行加大對綠色信貸的優(yōu)惠政策力度，規定對2017年末綠色信貸余額較年初增加部分給予5%的經(jīng)濟資本獎勵， 2018年經(jīng)濟資本獎勵提高到10%。建設銀行湖州分行將經(jīng)濟資本獎勵折算成對綠色信貸的利率優(yōu)惠，在綜合定價(jià)系統測算的基礎上，對綠色信貸再優(yōu)惠1-2個(gè)百分點(diǎn)。例如，該行對浙江CLS公司某綠色項目信貸的優(yōu)惠利率水平低于當前信貸基準利率。
興業(yè)銀行通過(guò)考核導向手段，引導分支機構實(shí)施綠色信貸優(yōu)惠定價(jià)。一是調整綠色信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債比要求。其他信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域，若分支機構資產(chǎn)負債比高于基準值，則給予利潤扣減，反之適當獎勵；但綠色信貸業(yè)務(wù)不計入該指標考核計算。二是設置綠色金融業(yè)務(wù)專(zhuān)項考核指標，增設綠色金融項目，并給予權重為10%的考評分，從綠色企業(yè)戶(hù)數、信貸余額新增等方面考核，以利潤獎勵、業(yè)務(wù)考評等方式引導分支機構采取優(yōu)惠定價(jià)等手段拓展綠色信貸業(yè)務(wù)。
湖州銀行從內部資金轉移定價(jià)和審批授權兩方面優(yōu)化綠色信貸定價(jià)機制。一是在擬定內部資金轉移價(jià)格（FTP）后，綠色信貸利率可按同類(lèi)項目信貸利率的95折執行。二是下放綠色信貸定價(jià)審批權限，授予分支行綠色信貸利率下浮的審批權，增強綠色信貸定價(jià)的靈活性。如一級支行行長(cháng)可簽批10%的下浮幅度，超過(guò)10%的由總行審批。
南潯農商行建立綠色專(zhuān)營(yíng)支行，通過(guò)考核引導綠色信貸。針對綠色專(zhuān)營(yíng)支行開(kāi)展綠色信貸績(jì)效考核試點(diǎn)，引入“綠色優(yōu)效系數”考核指標，對綠色信貸客戶(hù)戶(hù)數、信貸金額均以1.2倍的系數對客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行考核計酬。同時(shí)，綠色支行信貸發(fā)放不受存貸比限制。在綠色信貸模擬利潤考核中，對全部綠色信貸執行同類(lèi)同檔下浮10%的內部資金轉移價(jià)格優(yōu)惠。
三、量化環(huán)境效益、客戶(hù)分類(lèi)識別做法介紹
量化環(huán)境效益、對客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)識別，是給予綠色信貸優(yōu)惠政策的前提。湖州市銀行機構在此方面進(jìn)行了諸多探索：
農業(yè)銀行湖州分行在總行信貸經(jīng)濟增加值（EVA）測算基礎上，加入企業(yè)環(huán)境效益和風(fēng)險計量因子，測算綠色信貸EVA。其中，企業(yè)環(huán)境效益和風(fēng)險計量因子主要取決于環(huán)境效益貢獻度系數、綠色企業(yè)銀行貢獻度系數、綠色企業(yè)信用等級系數等因素。
具體做法為：一是規范綠色信貸認證標準和流程，建立“四進(jìn)一出”認定標準（即綠色目錄對標，產(chǎn)品、工藝或服務(wù)綠色評定，建設、生產(chǎn)或服務(wù)過(guò)程綠色評定，環(huán)境可持續性管理評定，環(huán)保一票否決），確保信貸的綠色屬性。設置專(zhuān)門(mén)的調查表模板，納入每筆信貸業(yè)務(wù)檔案，確保綠色EVA核算基礎數據準確。二是著(zhù)手開(kāi)發(fā)測算系統，將調查數據批量導入信貸管理系統，測算企業(yè)環(huán)境效益和風(fēng)險計量因子。三是根據EVA測算結果，制定信貸優(yōu)惠政策，如在綠色信貸規模、信貸利率、營(yíng)銷(xiāo)費用等方面給予支持。
華夏銀行按照客戶(hù)分類(lèi)確定基礎定價(jià)，并結合客戶(hù)具體表現，在基礎定價(jià)上實(shí)行差異化定價(jià)。該行根據客戶(hù)所屬行業(yè)環(huán)境和社會(huì )風(fēng)險敏感度不同，將客戶(hù)分為A、B、C三類(lèi)，對具體客戶(hù)進(jìn)行環(huán)境和社會(huì )表現評價(jià)，并根據表現分為“合格、需關(guān)注、不合格”三擋，進(jìn)行差異化定價(jià)。
安吉農商行建立“綠色普惠銀行”標準化體系項目。主要內容有三塊，一是建立綠色企業(yè)和項目環(huán)境效益計量方法，分為定性描述和定量計算，定性描述項目間接產(chǎn)生的環(huán)境效益，定量計算可根據綠色項目基本參數計算出可比較的環(huán)境效益。該行已對16類(lèi)行業(yè)投向，設計了7類(lèi)項目、14個(gè)定制公式，可獲得所投項目的環(huán)境效益數據。二是建立個(gè)人信用評分模型，從信用評分和綠色屬性?xún)蓚€(gè)維度評估；其中，綠色屬性包括綠色信貸金額、綠色信貸期限、垃圾分類(lèi)積分制等指標。三是構建綠色信貸環(huán)境和社會(huì )風(fēng)險評估體系，從產(chǎn)業(yè)表現、環(huán)境表現、社會(huì )表現三個(gè)層面，國家產(chǎn)業(yè)政策、浙江省產(chǎn)業(yè)政策、本行支持產(chǎn)業(yè)、環(huán)境信息、環(huán)境影響、環(huán)境改善、安全誠信、信息披露等八個(gè)維度建立評分模型。通過(guò)測評將企業(yè)分為環(huán)境友好類(lèi)、藍色基礎類(lèi)、橙色關(guān)注類(lèi)和紅色退出類(lèi)四大類(lèi)型。綠色友好類(lèi)企業(yè)信貸執行利率最低可在同類(lèi)企業(yè)信貸利率水平上打9折，橙色關(guān)注類(lèi)、紅色退出類(lèi)企業(yè)需在同類(lèi)企業(yè)信貸利率水平上分別上浮15%、30%。
（供稿：人民銀行湖州市中心支行）
來(lái)源：綠色金融
新媒體編輯：曹應盈
